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财务进销存整个工作流程,财务进销存工作内容

作者:admin时间:2023-07-01 04:28:37 次浏览

信息摘要:

一个完整的财务流程会计工作流程的七个步骤分别是:审核原始凭证、编制记账凭证、登记会计账簿、记账凭证汇总、登记总账、对账结账、编制会计报表。1、审核原始凭证。检查原始凭证是否合规,记录是否准确、无误,签字是否齐全。2、编制记账凭证。根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。3、登记会计账簿。首先对记账凭证按时间顺序进行编号,再根据记账凭证上的科目,逐笔登记到对应的账簿上。4、记账凭证汇总。汇总的顺序是:按

一个完整的财务流程

会计工作流程的七个步骤分别是:审核原始凭证、编制记账凭证、登记会计账簿、记账凭证汇总、登记总账、对账结账、编制会计报表。

1、审核原始凭证。

检查原始凭证是否合规,记录是否准确、无误,签字是否齐全。

2、编制记账凭证。

根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。

3、登记会计账簿。

首先对记账凭证按时间顺序进行编号,再根据记账凭证上的科目,逐笔登记到对应的账簿上。

4、记账凭证汇总。

财务进销存整个工作流程,财务进销存工作内容

汇总的顺序是:按凭证上的编号排好顺序,然后根据凭证上的科目做丁字账,一个科目一个科目的抄写,最后合计,看借方总合计数是否等于贷方总合计数,相等了,说明平了,然后把数据抄写在记账凭证汇总表上。

5、登记总账。

根据试算平衡的记账凭证汇总表,登记总账。

登记总账和明细账有点不同,在明细账上,借方、贷方各自记一行,而总账是借贷方在一行上。

还有,明细账是按照凭证记的,总账是按着汇总登记的。

6、对账结账。

记完总账就该对账和结账了,只要凭证是正确的,登记完的账也是正确的,要做到账证相符、账账相符、账实相符、账表相符。

结账就是结算出把一段时间内本期的发生额合计和余额,然后将余额结转下期或者转入新账。

7、编制会计报表。

记完总账后,试算平衡了,就可以编制财务会计报表了。

最重要的报表:资产负债表、利润表和现金流量表。

公司财务管理流程包括哪些

公司财务管理流程包括哪些   财务是公司的命脉。

如何规范财务工作,促进公司经营业务的发展,财务管理流程是半自动的个人家庭财务管理系统,财务管理是指运用管理知识、技能、方法,对企业资金的筹集、使用以及分配进行管理的活动,下面是我整理的一些关于公司财务管理流程包括哪些的相关内容。

  公司财务管理流程包括哪些1   1、 现金收付   收现根据会计岗开具的收据(销售会计开具的发票)收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据(发票)上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联(或发票联)给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗(水电费、代收款项)管理费用岗(其他应收款)销售核算岗(货款)成本核算岗(加工费、材料款)   注:   (1)原则上只有收到现金才能开具收据,在收到银行存款或下账时需开具收据的,核实收据上已写有“转账”字样,后加盖“转账”图章和财务结算章,并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。

  (2)随工资发放时代收代扣的款项,由工资及固定资产岗开具收据,可以没有交款人签字。

   2、付现   (1)费用报销   审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核   (2)人工费、福利费发放   凭人力资源部开具的支出证明单付款(包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项)——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证    3、现金存取及保管   每天上午按用款计划开具现金支票(或凭建行存折)提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3:30视库存现金余额送存银行   注:   (1)下午下班后,现金库存应在限额内。

  (2)从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从,注意保密,确保资金安全    4、管理现金日记账   做到日清月结,并及时与微机账核对余额。

  公司财务管理流程包括哪些2    银行存款收付    1、银收   (1)收货款整理销售会计传来支票、汇票→核查和补填进账单→上午上班时交主管岗背书→送交司机进账及取回单——→整理从银行拿回的回款单据——→将第一联与回执粘贴在一起——→在微机中编制回款登记表并共享—→打印—→将回款登记表连同回款单传销售会计   (2)其他项目收款收到除货款以外项目的支票、汇票——→填写进账单——→进账——→回单——→登记票据传递登记本——→相关岗位   (3)贷款收到银行贷款上账回单——→登记票据传递登记本——→传管理费用岗位2、银付(1)日常性业务款项   根据付款审批单(计划内费用经相关岗位审核,计划内10万元以上或计划外费用经财务部长或财务总监审核)审核调节表中无该部门前期未报账款项——→开具支票(汇票、电汇)——→登记支票使用登记本——→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上(无存根的注明支票号及银行名称)——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→传相关岗位制证——→材料核算岗(材料采购)——→成本核算岗(外协加工、车间质保费用)——→管理费用岗(管理部门用款)——→销售费用岗(销售部门用款)——→工资福利岗(工资兑现、福利)——→及固定资产岗(GMP部门费用、固定资产购建)   注:   (1)开出的支票应填写完整,禁止签发空白金额、空白收款单位的.支票。

  (2)开出的支票(汇票、电汇)收款单位名称应与合同、发票一致。

  (3)有前期未报账款项的个人及所在部门,一律不办理付款业务。

   2、打卡工资   根据工资岗位开具的付款审批单(经财务部长签字)开具支票——→填写进账单——→连同工资盘交司机送南湖建行——→登记支票使用登记本——→将支票存根粘贴到付款审批单上——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→工资福利岗注:(1)每月根据工资发放时间提前2天将工资所需款调入南湖建行,并按时从工行将工资款划入首义招行。

  (2)打卡工资的支票须于工资发放日前1天连同工资盘送达银行。

  (3)业务员兑现凭销售会计传来的付款审批单(经财务部长签字)开具支票——→填写进账单——→交司机送银行倒进账——→登记支票使用登记本——→将支票存根粘贴到付款审批单上——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→工资福利岗   (4)还贷及银行结算收到银行贷款还款凭证及手续费结算凭证——→登记单据传递登记本——→传管理费用岗   (5)交税①完税收到税务岗位传来的税票(附付款审批单)——→填写划款行银行账号及进单②进税卡凭税务岗填写的付款审批——→开具支票——→填写进账单——→交司机送银行进账——→凭回单及支票存根登记支票使用登记本——→传税务岗位编制凭证③从税卡交税收到税务岗传来的完税票和税卡划款凭条——→登记支票使用登记本——→传税务岗位编制凭证   (6)及时将各银行对账单交内审岗编制银行调节表,对调节表上挂账及时进行清理和查询,责成相关岗位进行下账处理。

   3、根据银行收付情况统计各银行资金余额,随时掌握各银行存款余额,避免空头。

   4、熟练掌握公司各银行户头(单位名称、开户银行名称、银行账号)。

  公司财务管理流程包括哪些3    工作要求   1、 熟悉公司各类财务管理制度。

  2、 了解财务部各岗位工作内容,做好与各岗位的衔接工作。

  3、 准确收付现金,妥善保管现金及有价证券,保证资金安全。

  4、 坚持每天盘点现金,及时核对现金日记账,做到日清月结。

  5、 随时掌握各银行户头余额,禁止签发空头支票。

  6、 树立良好的窗口形象。

二销售费用岗工作流程   部门日常费用审核原始凭证完整、合法、金额正确——→审核并更正原始凭证按规范粘贴和折叠——→审核审批手续是否完备——→审核部门费用支出进度(如超计划额度,可拒绝报销)——→编制记账凭证借:营业费用—相关明细科目(部门专项)贷:现金/
银行存款/
其他应收款——→涉及现金的.凭证传出纳岗,不涉及现金的凭证传主管岗复核   注:   (1)非工资性费用支出原则上须取得税务局监制的发票或收据,填写规范,大小写一致,无涂改痕迹,增值税票须严格遵守填写规范。

  (2)保证凭证及附件左上角整齐,附件长宽折叠以记账凭证大小为度,不能带有订书钉。

  (3)费用审核依据《2001年费用控制办法》、《差旅费开支范围及标准》、《通讯费管理办法》等,其要点有:计划额度内费用须经部门负责人、分管领导、财务部长审批;
计划外费用须有总经理批示的报告;
市内交通费、通讯费须经总经办登记;
固定资产须经行政事务部登记;
差旅费须附审批后的行程安排表,招待费须附经审批的招待费用明细表。

  (4)准确使用明细科目(见科目表),正确选取专项。

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  (5)报销人有前期欠款时,报销费用一律先冲抵欠款,在编制凭证时须附管理费用岗开具的还款收据。

  (6)支取现金的凭证编制完毕,若遇出纳无现金时,应暂时保存记账凭证,待出纳取回现金时通知领款。

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